Creación de aplicativos para la gestión de riesgo operacional enfocado a compañías de financiamiento comercial
RESUMEN: Aunque las definiciones del riesgo de mercado y del riesgo de crédito están relativamente claras, la definición del riesgo operacional se ha desarrollado rápidamente durante los últimos años. Al principio, fue definida comúnmente como cada tipo de riesgo incuantific...
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| Institution: | Universidad EIA |
|---|---|
| Main Authors: | , , |
| Format: | Trabajo de grado - Pregrado |
| Language: | Español |
| Published: |
Universidad EIA
2006
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| Online Access: | https://repository.eia.edu.co/handle/11190/5585 |
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| Summary: | RESUMEN: Aunque las definiciones del riesgo de mercado y del riesgo de crédito están relativamente claras, la definición del riesgo operacional se ha desarrollado rápidamente durante los últimos años. Al principio, fue definida comúnmente como cada tipo de riesgo incuantificable por una entidad financiera. Sin embargo, a través de los años el análisis adicional ha refinado la definición considerablemente. Según lo divulgado por BCBS (septiembre de 2001), el riesgo operacional se puede definir como el riesgo de pérdidas monetarias resultando de procesos internos inadecuados, de la gente, y de sistemas o de acontecimientos externos. Las pérdidas de acontecimientos externos, tales como un desastre natural que dañe los activos físicos de una firma o las faltas eléctricas o de las telecomunicaciones que interrumpen negocio, son relativamente más fáciles de definir que pérdidas de problemas internos, tales como defectos del fraude del empleado y del producto. Debido a que los riesgos de problemas internos serán atados de cerca a los productos de un entidad financiera y a las líneas de negocio específicos, deben ser más claros y específicos que los riesgos relativos a los acontecimientos externos. Un componente dominante de la gerencia de riesgo está midiendo el tamaño y el alcance de las exposiciones del riesgo de las entidades financieras. Sin embargo, no hay hasta ahora una manera claramente establecida, para dicha medición del riesgo operacional. En cambio, se han desarrollado varios métodos aunque no tan precisos para tener una visión más clara de los riesgos que puede poseer una empresa. Un ejemplo la “matriz de perdidas” en la cual estas se categorizan según el tipo de acontecimiento y la línea de negocio en los cuales el acontecimiento ocurrió. De esta manera, una entidad financiera puede esperar identificar cuales acontecimientos tienen la mayoría del impacto y cuales son más vulnerables al riesgo operacional. Una vez que se definan los acontecimientos potenciales de la pérdida y las pérdidas reales, un entidad financiera puede esperar analizar y quizás incluso modelar su ocurrencia. Para la creación de tal modelo se requiere construir bases de datos para supervisar tales pérdidas y crear los indicadores del riesgo que resumen estos datos. De modo general, la gerencia de riesgo es el proceso de atenuar los riesgos existentes en una entidad financiera. El modo de atenuar dichos riesgos se basa
en la toma de decisiones acerca transferencias de riesgos como lo es la compras de seguros, asumirlos con capital propio o aún evitando transacciones específicas. Las entidades financieras llevan a cabo la medición de su riesgo para calcular el capital necesario para absorber pérdidas posibles de sus exposiciones al riesgo, incluyendo riesgo operacional. El riesgo operacional es intrínseco a las instituciones financieras y debe ser un componente importante de sus sistemas de gerencia. Sin embargo, el riesgo operacional es más difícil de cuantificar y de modelar ya que es bastante subjetivo y en muchas ocasiones tiene implícito el riesgo crédito. Durante los últimos años, las mejoras en tecnología de los sistemas han favorecido la medición y administración del riesgo operacional en las distintas instituciones financieras.
ABSTRACT: Although the definitions of market risk and credit risk are relatively clear, the definition of operational risk has evolved rapidly over the past few years. At first, it was commonly defined as every type of un- quantifiable risk faced by a financial company. However, further analysis has refined the definition considerably. As reported by BCBS (September 2001), operational risk can be defined as the risk of monetary losses resulting from inadequate or failed internal processes, people, and systems or from external events. Losses from external events, such as a natural disaster that damages a firm's physical assets or electrical or telecommunications failures that disrupt business, are relatively easier to define than losses from internal problems, such as employee fraud and product flaws. Because the risks from internal problems will be closely tied to a financial company's specific products and business lines, they should be more firm-specific than the risks due to external events. A key component of risk management is measuring the size and scope of the firm's risk exposures. As yet, however, there is no clearly established, single way to measure operational risk on a firm-wide basis. Instead, several approaches have been developed. An example is the "matrix" approach in which losses are categorized according to the type of event and the business line in which the event occurred. In this way, a financial company can hope to identify which events have the most impact across the entire firm and which business practices are most susceptible to operational risk. Once potential loss events and actual losses are defined, a financial company can hope to analyze and perhaps even model their occurrence. Doing so requires constructing databases for monitoring such losses and creating risk indicators that summarize these data. Examples of such indicators are the number of failed transactions over a period of time and the frequency of staff turnover within a division. In broad terms, risk management is the process of mitigating the risks faced by a financial company, either by hedging financial transactions, purchasing insurance, or even avoiding specific transactions. With respect to operational risk, several steps can be taken to mitigate such losses. Financial companies hold capital to absorb possible losses from their risk exposures, and the process of capital budgeting for these exposures, including operational risk, is a key component of financial company risk management.
In conclusion, Operational risk is intrinsic to financial institutions and thus should be an important component of their firm-wide risk management systems. However, operational risk is harder to quantify and model than market and credit risks. Over the past few years, improvements in management information systems and computing technology have opened the way for improved operational risk measurement and management. Over the coming few years, financial institutions and their regulators will continue to develop their approaches for operational risk management and capital budgeting
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